Vos avantages
  • L'assurance-groupe est le moyen idéal de rémunérer les travailleurs de façon extralégale.
  • L'employeur déduit les primes d’assurances de groupe à 100% en tant que charges professionnelles.
  • Pour l’employé, le capital pension épargné via l'assurance-groupe est nettement moins imposé que le salaire.
  • En plus de la Pension, L’Employeur peut prévoir en option des couvertures décès, invalidité et hospitalisation

Quoi ?

L'assurance de groupe est un plan de prévoyance souscrit par l'Employeur au profit de tout ou partie de son personnel. Ce plan peut prévoir 4 garanties : une pension complémentaire, une couverture décès, un revenu garanti ainsi qu'une couverture hospitalisation.

Avantage fiscal :

La prime d'assurance de groupe est déductible en tant que charge professionnelle dans le chef de la société.

Ce n'est un secret pour personne, la différence entre le salaire net et le coût total qu'il représente pour l'employeur est énorme (voir exemple chiffré ci-dessous). Dans ce contexte, pourquoi ne pas étudier des alternatives permettant, tant à l'employeur qu'à l'employé, d'optimaliser le package salarial. A cet égard, l'assurance groupe est certainement une des alternatives les plus intéressantes !

Garanties potentielles du plan d'assurance de groupe :

  1. Pension Complémentaire
  2. Couverture décès
  3. Revenu garanti en cas de maladie/invalidité
  4. Couverture hospitalisation

En tant qu'employeur, c'est à vous de décider du contenu de la formule. Si vous le souhaitez, vous pouvez également accroître le niveau de flexibilité du plan et laisser à vos salariés le soin de décider eux-mêmes de l'importance qu'ils donneront à chacun des volets ; ceci évidemment dans le respect de l'enveloppe budgétaire qui leur sera allouée.

Qui y a droit ?

Toute personne salariée rémunérée régulièrement et travaillant pour un employeur qui a opté pour l'assurance de groupe. Il est important de souligner que l'employeur peut n'ouvrir l'assurance de groupe qu'à certaines catégories de travailleurs.
Exemples de catégories : les ouvriers, les employés, les cadres, le comité de direction, etc.
Les nouveaux engagés appartenant à une des catégories concernées par l'assurance-groupe y ont droit d'office. Il est à noter que la loi précise néanmoins que chaque catégorie doit être définie clairement et doit être objectivement reconnaissable. L'employeur ne pourra donc pas prévoir une assurance-groupe pour une catégorie d'employés aléatoire comme par exemple " tous les employés à plein temps, de nationalité italienne"

Rendement ?

Chaque versement fait par l'employeur pour la garantie pension bénéficie d'un double rendement :
Un taux de base garanti (variable selon les compagnies). Le taux de base en vigueur au moment du versement est garanti pour votre versement et ce, jusqu' au terme du contrat.

+ Un bonus annuel

Ce bonus est voté annuellement par les compagnies d'assurances et vient gonfler votre taux de base. Vous pouvez investir ce bonus au taux de base en vigueur (branche 21) ou dans un ou plusieurs fonds d'investissement (branche 23)

Annuellement, l'affilié reçoit une fiche de pension reprenant les sommes versées dans l'année, les intérêts acquis (taux de base + bonus) ainsi que le capital pension projeté au terme.

Plus d'infos...

N'hésitez alors pas à nous contacter pour de plus amples renseignements…

Du point de vue de l'employeur

 

Augmentation salariale

Assurance de Groupe

Augmentation brute

100 € par mois = 1.392 €

  1.392 €

Cotisation ONSS 35%

487,2 €

0

Cotisation ONSS 8,86%

-

123,33 €

Taxe d'abonnement 4,40%

-

61,25 €

Coût employeur

1.879,20 €

1.576,58

Du point de vue de l'employé

 

Augmentation salariale

Assurance de Groupe

Augmentation brute

100 € par mois = 1.392 €

1.392 €

Cotisation ONSS employé

- 181.93 €

-

Impôts

-605  €

 

 

 

 

« Augmentation » nette

605 €

1.392

Et en cumulant cela de 35 ans  jusqu'à 65 ans...

En tenant compte d'un rendement de 3,25% des sommes investies et de la taxation du capital retraite de l'assurance groupe

Valeur Finale 65 ans  Brute

30.000 €

65.500 €

Cotisation INAMI

 

-2.300 €

Cotisation Solidarité

 

-1.300 €

Impôt 10% + add comm

 

-8.500 €

 

 

 

Valeur Finale Nette

30.000 €

53.500 €